2023年有13家上市银行“增利不增收”，支撑利润增长的一个主要因素是减值损失下降

标点财经、投资时间网研究员  黄凤清

上市银行2023年的“成绩单”，总体呈现出一幅“增利不增收”的景象。

根据2023年年报披露的数据统计，A股和H股共58家上市银行（A+H股以A股年报披露的数据为准）去年总营收同比下降0.98%，归母净利润总额则同比增长了1.19%。有25家上市银行营收出现缩水，而归母净利润缩水的只有14家。

标点财经、投资时间网研究员注意到，有13家上市银行2023年营收下降但归母净利润增长，分别为中信银行（601998.SH）、厦门银行（601187.SH）、张家港行（002839.SZ）、招商银行（600036.SH）、渝农商行（601077.SH）、华夏银行（600015.SH）、建设银行（601939.SH）、平安银行（000001.SZ）、民生银行（600016.SH）、重庆银行（601963.SH）、上海银行（601229.SH）、紫金银行（601860.SH）以及工商银行（601398.SH），减值损失降低是其中一个重要因素。

那么，具体情况如何？

上市行归母净利合计超2万亿元

2023年，商业银行面临多重压力，但总体来看，盈利方面保持着稳中有进的态势。

据国家金融监督管理总局披露，2023年商业银行净利润为2.38万亿元，同比增长3.24%。从上市银行来看，58家上市行2023年共实现归母净利润2.14万亿元，同比增长1.19%。

2023年，归母净利润达到千亿元级别的上市银行有5家。其中，工商银行及建设银行在3000亿元以上，分别为3639.93亿元、3326.53亿元；农业银行（601288.SH）、中国银行（601988.SH）在2000亿—3000亿元一档，分别为2693.56亿元、2319.04亿元；招商银行在1000亿—2000亿元之间，为1466.02亿元，依然遥遥领先于其他股份制银行。

有4家上市银行的归母净利润在500亿—1000亿元之间，由高至低分别为交通银行（601328.SH）、邮储银行（601658.SH）、兴业银行（601166.SH）、中信银行。其中，交通银行2023年实现归母净利润927.28亿元，离千亿一线始终差“一脚油门”。

综上可见，2023年共有9家上市银行的归母净利润超过500亿元。而2022年，有10家。

与此同时，有6家上市银行2023年归母净利润不足10亿元，分别为九台农商银行（06122.HK）、甘肃银行（02139.HK）、九江银行（06190.HK）、盛京银行（02066.HK）、哈尔滨银行（06138.HK）、泸州银行（01983.HK）。2022年，归母净利润低于10亿元的上市银行只有4家。

13家银行营收下降归母净利增长

2023年，上市银行归母净利润整体略有上升。将58家上市银行按类型来划分，城商行归母净利润总额同比增长6.11%，六大国有行归母净利润总额同比增长2.07%，农商行归母净利润总额同比增长1.00%，而股份制银行归母净利润总额同比下降3.12%。

其中，有44家上市银行的归母净利润呈不同程度增长。

具体来看，2023年归母净利润增幅超过10%的上市银行有16家。哈尔滨银行以33.39%的增幅居首，是唯一一家2023年归母净利润增幅超过三成的上市行。杭州银行（600926.SH）、泸州银行的增幅也较为抢眼，分别为23.15%、23.12%。常熟银行（601128.SH）增幅亦离20%不远，为19.60%。

与此同时，有28家上市银行的归母净利润虽然实现了增长，但增长幅度不到10%。其中工商银行、交通银行和南京银行（601009.SH）的增幅甚至不到1%，分别为0.79%、0.68%、0.51%。

在商业银行盈利规模整体增长的背景下，依然有14家上市银行的归母净利润出现下降，包括贵阳银行（601997.SH）、东莞农商银行（09889.HK）、兴业银行、江西银行（01916.HK）等。其中，有11家银行的归母净利润缩水超过一成。

综合营业收入和归母净利润来看，标点财经、投资时间网研究员发现，2023年有13家上市银行“增利不增收”，支撑利润增长的一个主要因素是减值损失下降。

如厦门银行2023年营收同比下降4.96%，在信用减值损失大降51.34%的带动下，营业支出下降13.66%，高于营收降幅，最终归母净利润同比增长6.30%。   

张家港行情况亦类似。该行2023年营收同比下降5.93%，但同时信用减值损失、其他资产减值损失分别大幅下降36.94%、74.28%，从而导致营业支出下降14.20%，归母净利润同比增长6.24%。

渝农商行在年报中表示，2023年减值损失同比减少19.00亿元，降幅为24.23%。其中，客户贷款和垫款减值损失同比减少34.93亿元，主要是在以前年度已对大额风险贷款前瞻性计提减值准备，同时不断加大对前期不良资产的清收力度。该行2023年在营业收入同比下降3.57%的情况下，归母净利润增长6.10%。

上市银行2023年归母净利润、营业收入增长情况

数据来源：银行年报