近期，“个人养老金”成为了热门话题。但有些朋友在学习了很多知识之后，关于自己到底需不需要开通账户，还是有一些疑惑。今天长小牛上线，为你答疑解惑~
目前我国对于第一支柱基本养老保险依赖程度过高，2021年基本养老保险规模占比65.76%。但我国正在加速迈入深度老龄化社会，部分省份已经出现养老金缺口。而第二支柱养老年金规模较小，仅覆盖6%左右的人口。
依靠社保养老金大概能拿到多少退休金呢？我们可以参考平均养老金替代率，它衡量劳动者退休前后生活保障水平，指的是养老金与退休前工资收入之间的比率，国际公认的体面养老所需养老金替代率在70%以上。根据国际劳工组织发布的《社会保障最低标准公约》，55%是养老金替代率的警戒线，低于此水平的退休后生活质量将显著下降。
我国基本养老金替代率长期低于该水平，且呈现不断下降趋势，在2021年仅为40.18%。打个比方，退休前月收入为8000元，退休后每月退休金仅为3200元左右。
数据来源：wind
可见，仅依靠社保养老金可能无法优雅的老去。第三支柱个人养老金账户的设立和相关优惠政策的落地，为人们补充个人养老进一步保障退休生活质量开启了新的篇章。
目前已明确我国个人养老金采取“EET”型税收优惠模式，即在缴费和投资阶段免税，在提取支付阶段按照最低税率缴税，这是目前世界上较为主流的个人养老金税收激励模式。将应纳税款推迟一定期限缴纳，相当于减轻了纳税人的税收负担。
目前的政策是，对参加人按最高每年 12000 元的限额予以税前扣除；此外，投资收益暂不征税，领取收入实际个税税负仅为 3%。
税收优惠政策意味着，如果投资个人养老产品，每年都能实实在在的省下一笔钱。我国采取阶梯税制，假设每年交12000元个人养老金，具体每人每年能省下的金额见下表：
积少成多，积流成河。如果坚持缴纳个人养老金至退休，就能省下不小的一笔钱了。下表是不同年龄段开始每年缴纳12000元个人养老金至60岁省税的总金额。
个人养老金资金账户封闭运行，只有达到要求才能取出，养老金投资是真正的长期投资。短期市场是波动的，但时间可以熨平波动，拉长时间来看都能获得可观的年化收益。越早投资，复利效应越明显。
以养老目标FOF为例，FOF基金产品穿透底层后资金最终投向权益或债券市场，以沪深300指数代表权益市场的投资标的，可以看到长期投入十年、二十年，能获得较为可观的收益。同时养老FOF的Y份额是默认分红再投资的，从沪深300全收益指数来看，红利再投资的复利效应也不容忽视。
数据来源：wind，2004/12/31～2022/12/06
注：沪深300指数为价格指数，直接反应分红除权价格，300收益指数为全收益指数，考虑分红再投资的复利效应。
为什么要通过个人养老金账户买？
养老问题是国家的民生大计，各部门已经出台相应政策，对四类个人养老金账户可投资的金融产品的条件、费率、预期收益等作了规定，优中选优，保证了个人养老金产品的长期性、普惠性和稳健型，为居民养老资产保驾护航。以养老目标基金为例，证监会对基金规模、运作机制、产品费率、代销机构等都做了详细要求。
目前市场上共有超过10000只公募基金，养老FOF产品共有195只，而符合监管规定个人养老产品标准的仅129只。个人养老金账户中的投资产品，是通过了一系列条件综合筛选出来的精选产品池，总的来说，这些产品更贴合养老资产的属性，产品运作更有保障，费率也更优惠。