◎ 文 《法人》杂志特约撰稿 陶朗逍

新闻

2022年4月2日，最高人民检察院（下称“最高检”）会同全国工商联专门召开会议，涉案企业合规改革试点在全国检察机关全面推开。4月19日，最高检等九部门公布《涉案企业合规建设、评估和审查办法（试行）》。8月10日，最高人民检察院发布第三批涉案企业合规典型案例。

解读

自2020年3月起，最高检主导开展企业合规改革试点工作，遵循“依法督促涉案企业合规管理，将严管厚爱落到实处”的基本理念，指导试点地区“检察机关对办理的涉企刑事案件，在依法作出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议等的同时，针对企业涉嫌具体犯罪，结合办案实际，督促涉案企业作出合规承诺并积极整改落实，促进企业合规守法经营，减少和预防企业犯罪，实现司法办案政治效果、法律效果、社会效果的有机统一”。

前两期试点工作中，最高检仅选取部分地区检察院作为试点单位，改革范围、办理案件数量均较为有限。直至2022年4月2日，第三期改革工作启动，最高检宣布企业合规改革试点在全国范围推开，所有检察机关都可以在司法实践中开展相关司法尝试。这标志着我国涉案企业合规纵深发展，所有地区的涉案企业或企业家，只要案件符合条件，都有机会通过接受合规考察、开展合规整改而被检察机关从宽处理。

试点工作全面推开后，最高检及其他组成第三方监督评估机制的部门进一步发布《涉案企业合规建设、评估和审查办法（试行）》，对我国刑事领域的有效合规标准予以初步明确。要想实现改革的预期目标，需推动企业实现“真合规”。为此，该规定拟定了有效合规的“六要素”标准：对涉案合规风险的有效识别、控制；对违规违法行为的及时处置；合规管理机构或者管理人员的合理配置；合规管理制度机制建立以及人力物力的充分保障；监测、举报、调查、处理机制及合规绩效评价机制的正常运行；持续整改机制和合规文化已经基本形成。

在未来改革工作中，检察机关以及第三方监督评估组织将主要依据这一标准评价涉案企业合规整改有效性。

发布改革试点基本规定之余，最高检于2022年8月10日发布第三批涉案企业合规典型案例。与前两批企业合规典型案例相比，第三批案例涉及的案件类型更丰富，包括数据类犯罪案件、证券类犯罪案件、非法采矿类犯罪案件等，既涵盖针对大中型企业的办案方式，也包括针对小微企业的“简式合规”办案创新。

责编｜王 茜

编审｜崔晓林 

校对｜张 波  张雪慧

来源｜《法人》杂志2023年01月总第227期封面故事