在民间借贷时，会遇到一些约定俗成的利息计算方式。如民间借贷出借人放贷时，未按借款合同约定金额交付借款，会先从借款本金里扣除一部分钱作为利息，俗称“砍头息”；而有的民间借贷则约定月息“一毛利”，指的是月利率为10%，俗称“高利贷”。当遇到这样的利息算法时，法院是否认可呢？近日，武陟县人民法院沁南人民法庭就审理了这样一起民间借贷纠纷案。

基本案情

2021年6月26日，闫某甲向闫某乙借款并出具借条，载明“今借到闫某乙人民币1万元整（壹万元）用一个月”。双方口头约定“月息一毛”。同日，闫某乙通过微信转账向闫某甲支付9000元。

2021年7月25日至2022年6月1日，闫某甲每月向闫某乙支付1000元利息，共计偿还了1万元的利息。闫某甲偿还了1万元的利息后未再还款，闫某乙以闫某甲未能清偿借款及利息为由，将其诉至武陟县人民法院。

法院另查明，2021年6月21日，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，一年期贷款市场报价利率为3.85%。

法院判决

武陟县人民法院审理后认为，法律规定，禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

具体到本案中，闫某甲于2021年6月26日欲向闫某乙借款1万元，双方口头约定“月息一毛”，闫某乙在扣除第一个月利息1000元后，实际向闫某甲微信转账9000元，故闫某乙实际出借的本金应认定为9000元。

关于本案利息，原告、被告口头约定“月息一毛”，即月利率10%、年利率120%。双方约定的利率超过了法律有关规定的利率上限，应按合同成立时一年期贷款市场报价利率的4倍，即年利率15.4%计算利息，被告偿还金额超出一年期贷款市场报价利率的4倍、即年利率15.4%的部分，应折抵借款本金。

经核算，涉案借款本息，被告闫某甲于2022年6月1日已全部清偿。

依照《民法典》第670条、第676条、第680条等规定，依法驳回原告闫某乙的诉讼请求。

法官说法

《民法典》第670条规定：借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。《民法典》第676条规定：借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。《民法典》第680条规定：禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。

司法实践中，虽然法律明令禁止高利放贷，但是在高利的诱惑下，出借人为规避监管、获得法外高额利息，层层伪装变相收取“砍头息”等高额利息，不仅损害了借款人的合法权益，还扰乱了金融市场秩序。

本案中，双方约定的利率已超出合同成立时一年期市场报价利率的4倍，违反法律保护利息上限的规定，双方口头约定的利息存在不合法性，且借款存在“砍头息”的情况。因此，法院驳回了原告的诉请。

在此提醒大家，在借贷关系中，要擦亮眼睛，注意甄别“砍头息”的表现形式，除直接扣除利息的情形外，还存在其他隐蔽的形式，例如要求用款人现金返还利息等，请大家一定要注意识别和防范。借款人应当依约按期还本付息，依法拒绝支付“砍头息”，并妥善保存好借贷合同、借款转账凭证等相关证据，必要时用法律武器保护自身的合法权益。

焦作日报全媒体记者 杨珂 报道

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来  源：焦作晚报