7月2日，吉林省纪委省监委官网公布发布称：经吉林省委同意，吉林省纪委监委对于吉林银行原党委委员、副行长王安华严峻违纪守法成绩停止了备案检查查询拜访。

就正在一个月前，吉林银行公布了2018年的年报。依据年报中表露的数据，吉林银行2018年净利润下滑分明、没有良存款年夜幅添加。停止2018年底，该行净利润11.57亿元，较2017年降低62.1％；投资收益仅为1.24亿元，同比下滑96.75％。

可是，正在2018年1-9月，该行归母净利润19.47亿元，投资收益23.39亿元。这象征着，该行客岁第四时度净利润以及投资收益呈现了年夜额盈余。

而正在05月24日，银保监会以及中国国民银行结合公布通知布告：鉴于包商银行呈现严峻信誉危害，为维护贷款人以及其余客户的正当权柄，决议接收包商银行，接收刻日为一年！自接收开端之日起，接收组片面利用包商银行的运营办理权，并拜托中国建立银行股分无限公司托管包商银行营业。建立银行组建托督工作组，正在接收组指点下，依照托管和谈展开任务。

因为包商银行2017以及2018年都不表露年报，没法具体理解其发生严峻信誉危害的缘由！但依据相干旧事报导，包商银行的危害次要是由其年夜股东“今天系”形成的，详细危害包含：应收金钱类投资占比很高且拨备没有充沛，银行承兑汇票超凡规开展，存款偏偏离度很高凸显资产品质的较高危害。

而正在2018年就以及今天系传出“绯闻”的喷鼻港上市公司哈尔滨银行，由于包商银行被接收一事也遭到了影响。经过查阅哈尔滨银行2018年报，发明其资产品质存正在没有小的危害！

包商银行被接收，吉林银行净利润下滑分明、没有良存款年夜幅添加，哈尔滨银行资产品质堪忧，这些地区性城商银行，究竟是怎样了？上面咱们来具体剖析！

1、吉林银行，坏账危害或者将迸发！

根源：吉林银行2018年报

（1）由上图可知：吉林银行2016-2018年的没有良存款率辨别为1.71%、1.72%以及2.82%，此中18年没有良率比拟17年进步1.1个百分点，年夜幅回升，要晓得2018年一切A股上市银行的没有良率最高的是郑州银行2.47%，以是吉林银行的现有没有良率成绩是比拟严峻的！

别的正在本钱充分率方面：本钱充分率、一级本钱充分率、中心一级本钱充分率，比拟差，间隔羁系规范很近，一旦坏账添加较多，那末将没法满意羁系规范！

根源：吉林银行2018年报<单元：千元>

（2）没有良存款认定规范过于宽松

对于没有良存款的认定规范有一个目标：“没有良存款偏偏离度”=（过期90天以上存款）/(没有良存款余额)*100%，普通以为偏偏离度年夜于100%，则没有良存款认定规范较为宽松，那末正在这类状况银行发布的“没有良存款率”的实在性会打折！

越高则没有良率的实在性越差，国际银行今朝认定规范最为严厉的是招商银行，它的没有良偏偏离度为78%！

同时2018年06月，银监会规则：属于银保监会直管的国有银行以及股分制银行被请求正在2018年6月30日以前，“一刀切”将局部过期90天以上的存款计入没有良；属于中央银监局办理之处法人银行则取得必定的缓冲刻日，按各地实践状况，有些中央银行能够延期到2019年达标。

而吉林银行就属于上述中之处银行。今朝从发布的A股上市银行的数据来看，绝年夜局部银行的“没有良存款偏偏离度”都没有高于100%。

经过上图中的数据能够较量争论出吉林银行的没有良存款偏偏离度：2018年为247.9%，2017年为381%，可见包商银行的没有良存款认定规范是何等的宽松，暗藏几多没有良存款！

明显，正在2018年吉林银行收紧了没有良存款的认定规范，响应表现正在报表上便是：没有良存款余额从2017年的32.34亿年夜幅进步到61.86亿！但这还远远不敷，离100%的规范还很远！

笔者颠末测算，假如18年的没有良存款偏偏离度就达标，那末包商银行的没有良率将超越3.5%，这黑白常高的数字了！可见吉林银行的存款品质极端堪忧！

19年将是银监会规则的达标最初刻日，一旦将没有良存款偏偏离度降到100%，那末由于坏账添加招致净本钱的增加将使患上本钱充分率将没法满意羁系请求，这会对于营业运营发生宏大影响。

（3）若何破局？

往年5月尾，吉林银保监局同意了吉林银行增资扩股计划，正在发布的刊行阐明书中，吉林银行透露表现，“停止本定向刊行阐明书出具之日，公司已经征集到局部股东/投资者的认购动向，次要包含吉林省财务厅、辽源市财务局以及白山市财务局等12家动向投资者，拟认购股分数目算计为22.50亿股。

明显，这个“增资扩股计划”计划便是为了进步本钱充分率，为2019年末没有良存款偏偏离度达标做预备的！

（4）为什么吉林银行的存款品质较差？

一是吉林银行的存款发放会合吉林以及辽宁省，辨别占比为75%以及17%。

2016年至2018年吉林省的GDP增加辨别为6.9%、5.3%以及4.5%，辽宁省份别为-2.5%、4.2%、5.7%，经济开展情况比拟差，正在天下排倒数，印证了那句话“投资不外山海关”！

二是银行高管糜烂，如本文扫尾所说的原副行长王安华由于严峻违纪守法被备案检查查询拜访，此中一项守法成绩便是“收受巨额财物，与公营企业主年夜搞权钱买卖”！

2、哈尔滨银行，保守扩大，埋下诸多隐患！

（1）银行承兑汇票占比太高

银行承兑汇票是贸易汇票的一种，指由正在承兑银行开立贷款账户的贷款人签发，向开户银行请求并经银行检查赞同承兑的，包管正在指定日期无前提领取断定的金额给收款人或者持票人的单据。对于出票人签发的贸易汇票停止承兑是银行基于对于出票人资信的承认而赐与的信誉撑持。

可是，往年来局部银行动了扩展单据营业范围，添加支出，抓紧了关于承兑汇票的检查请求，这就给多数企业应用虚伪发卖条约或许联系关系买卖欺骗信贷资金留下了破绽。

根源：上表中的数据均来自各银行2018年报

由上表能够发明，哈尔滨银行的承兑汇票占总资产的比例为12.06%，远超其余3家银行，太高的银行承兑汇票营业占比必定给该银行带来额定的危害。

3、非标资产占比太高

非标资产，全名为非规范债务资产，非规范化债务资产是指未正在银行间市场及证券买卖所市场买卖的债务性资产。

近多少年，羁系机构分歧正在奉行“金融供应侧变革”，特别是2018年“资管新规”公布，严峻限定非标资产的扩大，请求对于非标资产停止穿透式办理。

之以是要严峻限定，次要是缘由非标资产绕开了本钱金，贷款预备金，减值计提等多个限定，减速了银行的范围扩大，并呈现了分明的危害计提缺乏，危害表露没有通明等严峻成绩。颠末多年的缓慢扩大，非标资产范围复杂，正在全部金融零碎中积聚了没有小的危害！

根源：上表中的数据均来自各银行2018年报

经过上表能够发明，即便正在2018年资管新规公布后严峻限定非标资产扩大的布景下，哈尔滨银行的非标资产占总资产的比例依然高达25.67%，即便是号称“同行之王”的兴业银行都远远不迭！

可是，哈尔滨银行关于这些非标资产的计提减值预备比例只要1.94%，假如非标资产局部停止穿透式办理，对于应的本钱耗费以及减值预备补提城市对于哈尔滨银行的运营形成较年夜打击！

4、结语

（1）关于掉队地域（如西南）的城商行来讲，要增强存款的检查规范，特别是对于公存款，能够得当紧缩存款营业，投入更多资本正在两头营业上；

（2）中央城商行遍及有疾速“做年夜范围”的激动，可是受制于本钱充分率的限制，经过存款营业做年夜范围速率太慢，因而能够绕开本钱充分率束缚的“利器”—非标资产—就成为起首！

可是非标资产危害较高，加之城商行的风控才能遍及没有强，比及范围较年夜叠加经济没有景气，简单迸发少量坏账！

以是，城商行切不成自觉扩展“非标资产”的范围，该当脚踏实地效劳号当地的中小微企业！

银行是运营危害的企业，中心是要均衡好“危害、收益、活动性”三者的干系，此中把持危害是重要的，银行多少百年的开展史证实：只要妥当运营、保持“中庸”的银行才干有久远的开展后劲！

而今朝国际经济没有景气，叠加内部危害有仍有较年夜的没有断定性，贸易银行更该当正在此时增强存款审批规范，严控范围扩大，躲避高危害资产！

（更多出色内容，尽正在“新浪理财师”微信大众号）

免责申明：文中的信息均根源自市场地下音讯，本平台对于这些内容的精确性及完好性没有作任何包管。文章内容仅代表作者团体观念，没有代表平台态度，投资者需自行承当据此操纵能够招致的危害。买卖有危害，投资需慎重。